高速公路经营企业的现金流量管理的浅析

之间拆分收入,这两项工作都离不开银行的支持与合作。银行及时的上门收款服务既保证了资金的安全,又可将资金及时地归集到公司所开设的收入结算专户上。但在实际工作中,银行往往由于这样,那样的原因, 致使现金收款或入账不及时,给公司收入管理带来了一系列问题。由于现金入账不及时,导致公司拆给别家公司的收入拆不出去的现象偶有发生。还有,银行为了自身利益囤积资金,对路公司要求拆分的收人进行延期划出,损害了各路公司的利益。因此,加强企业与银行之间的合作是做好现金收入管理的一个重要环节。
    其次,要做好现金收入的管理还需要各路公司之间达成共识,保证将所代收的车辆通行费收入,及时,足额地汇至各家公司,坚决杜绝无故占用别家公司资金的现象,确保各家公司收入 的及时性与完整性。
    再者,各路 公司在收入管理上也要做到随时掌握资金动态,对银行收入账要及时进行登记、核对。对所发现的问题要及时地进行调查与解决,是银行方面的原因应积极进行协调与协商,是路公司之间的原因应积极主动地进行交流与催收,切实维护公司的经济利益,保证收入的及时足额到账。
    3 合理调配资金.减少资金占用。
    高速公路经营企业由于收入的稳定性,以致于在现金管理上很难做到资金的最小化占用。要达到企业资金零库存管理的目标,一是要做到对收入有较为准确的预测;二是要加强企业各部门间信息的沟通;三是要时时掌握银行的资金政策。有了较为准确的现金收入数,根据部门间提供的信息,对资金进行统筹安排,对于暂时闲置不用的资金,在法律、政策允许的范围内,在没有风险或风险很小的条件下,可委托银行进行短期的理财活动;对于企业长期不用的多余资金,首先要考虑的是增加对外投资项目,谋取最大的获利能力,为企业的持续有效发展提供条件。在没有足够好的投资项目的条件下,可考虑与有关的贷款银行进行协商 ,提前偿贷,降低财务成本 ;对于短缺资金现象 ,要区分是暂时不够还是长期不足,充分考虑银行当时的信贷政策与后期政策可能变动的影响,权衡利弊进行决策。
    4.及时掌握金融政策,防范金融风险。
    高速公路经营企业由于收费期限的限定,使得各路公司为了达到持续经营的目的,都会在现有资源的基础上,或多或少地参与相关产业的再投资,这必将会带来现金流在一定时点上的不均衡。解决此问题的关键在于将企业库存资金 使用部门所需资金与银行可贷资金之间进行衔接,即采取何种融资方式既可使企业财务负担最轻 ,又可有效地防范金融风险 ,使企业能够在最合适的时候取得所需要的资金。这就要求企业的财务人 员要充分掌握实时金融政策,了解未来金融趋势,根据企业资金需求 ,合理进行融资规划 ,并对融资规划进行适时调整,保证资金流的渠道畅通 ,JfI页应企业发展的要求。
    参考文献
    【1】朱伟康  王伟忠.浅谈高速公路公司通行费的 “渠化”管理 .交通财会理论与实践(2005)