解决中小企业融资困难的探索与研究

摘 要：中小企业做为我国经济发展中的重要支撑力量，其发展对国民经济发展起着至关重要的作用。在当前经济形势下，资金作为阻碍中小企业发展的突出问题，尤其影响着中小企业的发展。本文结合寿光市中小企业的现状，分析中小企业发展面临的各种问题，提出了解决中小企业融资困难的做法和建议。 
　　关键词：中小企业 融资 现状 对策 
　　一、 寿光市中小企业融资现状 
　　按照财政部中小企业划型标准，以我市2012年企业报表上报数据为基准，共有99户企业属于中小企业范围。2012年，99户中小企业实现主营业务收入303.90亿元，同比增长20.97%；利润总额15.12亿元，同比增长3.75%；上交税金10.69亿元，同比增长1.99%，表明我市中小企业经营状况良好，但危机影响仍在持续。 
　　1.两项资金占用大幅增加，企业资金压力增长。99户中小企业两项资金占用79.58亿元，同比增长9.59%。其中：应收帐款31.19亿元，存货48.39亿元，同比分别下降2.91%和增长19.51%。存货大幅增长的原因是由于原材料不断涨价，直接导致企业维持正常生产所需储备的原材料占用资金大幅上升。 
　　2.信贷需求旺盛，但贷款满足度不高。随着企业流通资金占用增加以及投资的增长，中小企业信贷需求十分旺盛，资金不足的问题始终困扰着企业的快速发展。受我国货币政策的影响，各家金融机构贷款规模受限，企业融资成本攀升、融资渠道不足使企业融资更加困难。 由于货币紧缩基调未变，银行信贷规模仍在严控之中，并未放低融资的门槛，金融企业融资渠道不够畅通，使企业融资举步维艰。 
　　二、中小企业融资困难成因 
　　1.企业自身经营问题。（1）经营成本大幅上升。受原材料价格上涨、用工紧缺、货币政策趋紧、人民币升值等不利因素影响，资源型企业发展前景较好，但是轻工、房地产等行业企业受产品成本、货币政策等因素影响，经济效益可能有较大幅度下滑。 
　　（2）财务成本负担增加。融资难的另一方面是社会融资成本趋于上升。部分前期扩张较快、资产负债率较高、产品竞争力不强的中小企业融资难度上升，资金供求的结构性矛盾加剧。企业财务费用负担明显加重，财务成本上升，影响了企业正常的生产经营。2012年，99户中小企业财务费用增长33.53%，其中利息支出增加43.06%。财务压力增大，资金更加短缺，导致中小企业现金流紧张。 
　　（3）自身管理缺陷。在企业融资过程中，银行主要考察企业的信誉度、抵押物和企业规模及还款能力。但是中小企业在这三方面普遍存在问题。企业管理不规范，财务制度不健全，财务报表不真实，部分企业规模通常较小，不符合国家宏观调控政策等原因导致其很难取得银行信贷支持。